与信管理とは何か？
与信管理とは取引先が支払い能力を確保できるかどうかを評価し、売掛金が未回収になるリスクを調査するための管理プロセスを指します。与信管理は取引を行ううで、経営の安定性を評価するために必要な業務です。
与信管理は未回収リスクの評価
与信管理はで売掛先の経営状態・支払い履歴・業績などを元とした信用調査が含まれます。この情報を活用することで、取引先ごとに適切な取引条件を設定することができます。
例えば取引先として安定している場合であれば、支払いサイトが長くなってとしても倒産するリスクは低いといえます。そのため60日など長いサイクルにしても問題ないといえます。
与信限度額は都度見直しが重要
与信限度額とは売掛先ごとに設定される取引可能な金額上限のことです。この限度額を適切に設定することが、未回収リスクを防ぐ鍵となります。
経営状況や取引環境は変化するため、与信限度額は定期的に見直すことが重要です。ファクタリングの利用により、売掛先の信用情報が定期的に収集されるため、限度額の適切な見直しもできます。
正しい与信限度額設定が大切
与信限度額の設定が甘すぎると、売掛先が支払う能力を上回る取引を行い、未回収リスクが高くなります。
取引を適切に行うためには、売掛先の信用調査結果やファクタリング会社の評価を参考にすることが有効です。ファクタリング会社に依頼すると、売掛先の支払い実績や信用情報が得られるため、限度額の設定がより現実的かつ正確に理解します。
与信管理を徹底することは売掛金の未回収リスクを軽減し、企業のキャッシュフローを安定させる重要な手段です。ファクタリングを活用することで、与信管理が効率的に進み、健全性の向上につながります。
ファクタリングが与信管理に役立つ理由
ファクタリングは資金調達手段としてだけでなく、売掛の信用力や経営状態を把握するためのツールとしても機能します。
ファクタリング審査は売掛先の経営状態・信用力を重視する
ファクタリング会社の審査は、利用者ではなく売掛先の信用力や経営状態に重点を置いて行われます。
ファクタリングは売掛金が回収できなければ、ファクタリング会社が被害を受けるため、売掛先がしっかりと支払えるのかを確認します。
売掛先の経営状況・支払い履歴・取引実績などを詳細に分析するため、企業が独自に行う与信管理の補完として非常に有効で、未回収リスクを軽減するための指標となります。
売掛先の信用力が手数料・条件提示に影響する
ファクタリング審査では、売掛先の信用力が手数料や契約条件に大きな影響を与えます。
例えば信用力が高い売掛先の場合は、経営が安定しており倒産するリスクが低く、手数料が低く抑えられる傾向にあります。
信用力が低い・経営状態が悪い場合はリスクが高いため、手数料が高くなる場合があります。このように、ファクタリング審査で得られる売掛先の信用力評価は、企業が取引条件を調整する際の貴重な情報源となります。
売掛の信憑性も与信管理では重要
ファクタリング審査では売掛債権が存在し、適切な取引に基づいて発生しているかどうかが厳密に確認されます。
債権の信憑性を確認することは、与信管理に関して非常に重要であり、リスク回避に直結します。ファクタリングを活用することで、売掛先や株式の健全性を定期的にチェックでき、取引リスクを極力回避することが可能です。
与信管理でファクタリングを利用するメリット
ファクタリングは資金調達だけでなく、企業が取引先の信用リスクを管理するための手段としても活用できます。売掛金を売却することで未回収リスクを軽減し、経営の安定を図ることができます。
与信管理と同時資金調達が可能
ファクタリングを利用することで、与信管理と資金調達を同時に行うことができます。先ほど紹介したようにファクタリング審査では、売掛先の信用力を重視して審査されます。
取引先が不安定ではないかを調査ができることに加えて、売掛債権の売却で資金調達が可能なので、企業はキャッシュフローの安定を確保しつつ与信管理の強化も図れます。
倒産・経営不振による未回収リスクを回避できる
またファクタリングを利用することで、売掛債権がファクタリング会社に譲渡され、企業自体が未回収のリスクを負う必要がなくなるのもメリットです。
一般的にファクタリングは無償還付請求権なし（ノンリコース）のとなっており、仮に売掛先が支払えない・倒産する状況になっても、申込み企業が責任を負うことはありません。
特定企業の与信調査をしたい場合にはコストが安い
ファクタリングを利用することで、特定の企業に対する与信調査を比較的安価に行うことが可能です。一般的な信用調査会社に依頼すると、詳細なデータや経営者の背景を得るために高額な費用が発生することがあります。
ただしファクタリング会社を利用した場合、売掛債権の売買契約を行うため手数料発生することになる点は注意しましょう。
新規取引を検討している売掛先の支払い能力や経営状態を知りたい場合、信用調査会社を使うほどの詳細なデータは得られない場合もありますが、取引開始の判断材料として十分な情報を得ることができます。
ファクタリングの審査はスピーディーに行われることが多いため、特定企業の信用情報を短時間で知りたい場合にも適しています。
資金調達を目的としつつ与信情報も得たい企業にとって、ファクタリングはコストパフォーマンスの高い選択肢となります。
ファクタリングはスポット利用ができる
ファクタリングは必要なタイミングで、スポット的に利用できる点が大きなメリットです。ファクタリング契約は融資のように長期間の契約をするものではなく、売掛債権の売買契約です。
取引先の信用力に不安がある場合や、緊急な資金需要が発生した場合など、柔軟に利用ができます。ファクタリングの利用で与信調査を行いつつ、必要なタイミングで運転資金などの事業資金を調達ができます。
売掛先に知られず与信調査・資金調達が可能
2社間ファクタリングを利用する場合は、売掛先にファクタリングの事実を通知せずに利用できるため、取引先との関係性を維持しつつ与信管理や資金調達が可能です。
ただし3社間ファクタリングにより債権譲渡通知を行う方が、手数料は安く済みます。手数料が高いほど手元に残る金額は、少なくなるため注意しましょう。
与信管理でファクタリングを利用するデメリット
ファクタリングは資金調達と与信管理を効率的に行うことができますが、利用にはいくつかの注意点があります。ここでは、ファクタリング初心者の方にもわかりやすく、具体例を交えて解説します。
新規取引の売掛先は評価が低くなりやすい
ファクタリング会社は売掛先の過去の取引実績・経営状況を重視して審査を行います。新規取引の売掛先については十分なデータが存在しないため、信用評価が低くなる可能性があります。
たとえば新たな取引を始めた顧客の売掛金を現金化しようとしても、審査で通らない・通っても手数料が高くなる場合があります。
そのため仮に新規顧客との取引でファクタリングを利用する際は、売掛先の経営状況や支払履歴を事前に確認することが重要です。
申請企業・利用者の与信も評価される
ファクタリングの審査は売掛先の信用力が主軸となりますが、申請を行う利用者企業の信用情報や経営状況も評価の対象になります。
売掛金の支払いを利用者がファクタリング会社への入金前に使うリスクが高い、自己破産を検討している場合も審査落ちの原因となることが多いです。理由はファクタリング会社が売掛金を回収できず、被害を受けることになるからです。
情報収集・調査のみはできない利用時に手数料が発生する
ファクタリングは売掛先の信用力を把握し与信調査にも役立ちますが、資金調達を目的としない場合に情報収集だけでは利用できません。
あくまでもファクタリング会社は売掛債権の買取を行うのが目的であり、利用する場合は手数料が発生します。与信管理だけを目的とする場合は、他の信用調査サービスを検討した方がコストを抑えられる場合があります。
