早期資金化ができるファクタリングについて、実際よくわからないという方も多いのではないでしょうか？ファクタリングには多くの種類があるため、基本的な知識を身につけておくことが重要です。
今回は、ファクタリングの種類やファクタリングを行うメリット・デメリット、注意点について解説します。本記事をお読みいただくことで、ファクタリング先を選ぶ時に注意すべきポイントを理解できます。ぜひ参考にしてください。
早期資金化できるファクタリングとは
ファクタリングとは、企業が保有する売掛金を第三者に売却することで、早期に資金を得る手法です。通常、売掛金は取引先からの入金を待つ必要がありますが、ファクタリングを利用することで、その待機時間を大幅に短縮できます。
これにより、企業はキャッシュフローを改善し、運転資金を確保することが可能になります。ファクタリングは、特に資金繰りに悩む中小企業にとって、非常に有効な手段となっています。
ファクタリングの種類
ファクタリングには主に「売却型ファクタリング」と「保証型ファクタリング」の2種類があります。それぞれの特徴を解説します。
買取型ファクタリング
買取型ファクタリングは、企業が保有する売掛金をファクタリング会社に売却することで、早期に資金を調達する手法です。この方法では、売掛金の債権を譲渡することにより、ファクタリング会社がその債権を回収する役割を担います。
企業は、売掛金の入金を待つことなく、即座に現金を手に入れることができるため、資金繰りの改善に大いに役立ちます。
買取型ファクタリングの特徴として、売掛金の額面から手数料を差し引いた金額が企業に支払われる点が挙げられます。手数料はファクタリング会社によって異なりますが、一般的には売掛金の額に対して一定の割合で設定されます。
保証型ファクタリング
保証型ファクタリングは、売掛金の回収をファクタリング会社が保証する仕組みです。このタイプのファクタリングでは、企業が売掛金をファクタリング会社に譲渡し、ファクタリング会社がその債権の回収を行います。
もし取引先が支払いを怠った場合でも、ファクタリング会社が保証を行うため、企業は一定のリスクを軽減できます。
この方式の大きなメリットは、売掛金の回収が確実に行われる点です。企業は資金繰りを安定させることができ、経営の安定性を高めることが可能です。ただし、保証型ファクタリングは手数料が高くなる傾向があるため、コスト面も考慮する必要があります。
ファクタリングを行うメリット
ファクタリングには多くのメリットがあります。これから説明する3つのメリットを理解することで、ファクタリングの活用がより効果的になるでしょう。
売掛金を早期に現金化できる
ファクタリングの最大の魅力は、売掛金を早期に現金化できる点です。通常、企業は商品やサービスを提供した後、顧客からの支払いを待つ必要がありますが、この待機期間が長引くと、資金繰りに影響を及ぼすことがあります。
ファクタリングを利用することで、売掛金を即座に現金に変えることができるため、急な支出や運転資金の確保に役立ちます。この仕組みにより、企業はキャッシュフローを改善し、事業の成長を促進することができます。特に、資金繰りが厳しい中小企業にとって、ファクタリングは非常に有効な手段となるでしょう。
貸し倒れリスクを下げられる
ファクタリングを利用することで、企業は売掛金の貸し倒れリスクを大幅に軽減することができます。
通常、売掛金は取引先の経営状況や支払い能力に依存するため、万が一取引先が倒産した場合に未回収の売掛金が発生するリスクがあります。しかし、ファクタリングを利用することで、売掛金を素早く現金化し、資金繰りを安定させることが可能です。
さらに、ファクタリング会社が売掛金を買い取るため、取引先の支払い能力に関するリスクをファクタリング会社が引き受けることになります。これにより、企業は自社の資金繰りを守りつつ、取引先の信用リスクを気にする必要がなくなります。
ファクタリング後に自社に請求されない
ファクタリングの大きな利点の一つは、売掛金をファクタリング会社に譲渡することで、取引先からの請求が自社に戻ってこない点です。
通常、売掛金の回収は企業の重要な業務の一部ですが、ファクタリングを利用することで、その負担を軽減できます。特に、売掛金の回収が遅れることによるキャッシュフローの悪化を防ぐことができるため、企業の財務状況を安定させる助けとなります。
この仕組みは、ファクタリングを利用する企業にとって非常に魅力的です。なぜなら、売掛金を早期に現金化するだけでなく、万が一取引先が支払いを怠った場合でも、自社がその責任を負うことがないからです。
ファクタリングを行うデメリット
ファクタリングには多くのメリットがありますが、デメリットも存在します。これから説明する点を理解して、ファクタリングを利用する際は慎重に判断しましょう。
比較的手数料が高い
ファクタリングを利用する際のデメリットの一つとして、手数料が比較的高いことが挙げられます。
ファクタリング業者は、売掛金を迅速に現金化するサービスを提供するため、その対価として手数料を設定しています。この手数料は、業者や契約内容によって異なりますが、一般的には数パーセントから十数パーセントに及ぶことがあります。
特に急な資金需要に応じてファクタリングを利用する場合は、手数料が高くなる傾向があります。ファクタリングを選択する際には、手数料の水準をしっかりと確認し、他の資金調達手段と比較・検討しましょう。
債権譲渡表記が必要になることがある
ファクタリングを利用する際には、債権譲渡表記が必要になることがあります。これは、売掛金をファクタリング会社に譲渡する際に、取引先に対してその事実を通知するためのものです。
債権譲渡表記がない場合、取引先が売掛金の支払いを拒否する可能性があるため、注意が必要です。この表記は、取引先に対してファクタリングを行ったことを明示する役割を果たします。
特に、保証型ファクタリングを利用する場合には、債権譲渡の手続きが必須となることが多い傾向にあります。ファクタリングを検討する際には、事前に取引先との関係性や契約内容を確認し、必要な手続きを怠らないようにしましょう。
取引先からの印象が低下する恐れがある
ファクタリングを利用する際のデメリットとして、取引先からの印象が低下する可能性がある点が挙げられます。ファクタリングは、売掛金を早期に現金化する手段として非常に便利ですが、取引先に対して「資金繰りが厳しいのではないか」といったネガティブな印象を与えることがあります。
このような印象は、特に長期的な取引関係を築いている相手にとっては、信頼性に影響を及ぼすことも考えられます。また、ファクタリングを利用することで、取引先に債権譲渡の通知が行われる場合もあります。
この通知が行われることで、取引先は自社の請求先が変わったことを知り、混乱を招く可能性も考えられます。
ファクタリングを行う時の注意点
ファクタリングを利用する際には、いくつかの注意点があります。これから説明する複数の注意点を考慮し、ファクタリングを利用しましょう。
審査に時間がかかる
ファクタリングを利用する際の注意点に、審査に時間がかかることが挙げられます。ファクタリング会社は、売掛金の信頼性や取引先の信用状況を確認するために、審査を入念に行います。
審査は数日から数週間かかることがあり、急いで資金を必要としている企業にとっては、思わぬ遅延となる可能性があります。
初めてファクタリングを利用する場合や、取引先の信用が不安定な場合は、より慎重な審査が行われることがあります。ファクタリングを検討する際には、余裕を持ったスケジュールを立てることが重要です。
契約書の控えを必ず受け取る
ファクタリングを利用する際には、契約書の控えを必ず受け取りましょう。契約書は、取引の内容や条件を明確に示すものであり、後々のトラブルを避けるための重要な証拠となります。
ファクタリングは売掛金の譲渡を伴うため、契約内容に不明点があった場合は、後々問題が発生する可能性があります。契約書の控えを手元に保管することで、万が一の際に自分の権利を守ることができるでしょう。
また、契約書には手数料や支払い条件などの詳細が記載されているため、しっかりと確認することが大切です。
返済は一括送金する必要がある
ファクタリングを利用する際には、返済方法についても注意が必要です。特に、ファクタリング契約に基づく資金調達後は、売掛金が入金される前に一括送金での返済が求められることが一般的です。
このため、資金繰りをしっかりと計画し、返済に必要な資金を確保しておきましょう。一括返済ができない場合、追加の手数料やペナルティが発生する可能性もあるため、事前に契約内容を十分に確認しておくことが大切です。
ファクタリング先を選ぶ時に見るべきポイント
ファクタリングを利用する際には、いくつかの重要なポイントを考慮する必要があります。詳しく解説していきます。
手数料
ファクタリングを利用する際に発生するのが手数料です。手数料はファクタリング会社によって異なり、一般的には売掛金の額面に対して一定の割合で設定されます。
手数料が高い場合、早期資金化のメリットが薄れてしまうこともあり得ます。複数のファクタリング会社を比較し、適正な手数料を見極めましょう。また、手数料の設定方法には固定型や変動型があるため、自社のニーズに合ったプランを選ぶことも重要です。
入金までのスピード
ファクタリングを利用する際、入金までのスピードも考慮しましょう。
一般的に、ファクタリングの手続きは比較的スムーズで、契約が成立すれば数日以内に資金が振り込まれることが多くなっています。しかし、業者によっては審査や手続きに時間がかかる場合もあるため、事前に入金までの具体的なスケジュールを確認しておくことが大切です。
また、入金スピードはファクタリング業者の信頼性や効率性を示す指標とも言えます。スピーディーな対応ができる業者を選ぶことで、資金繰りの安定性を高めることができるでしょう。
買取上限額
ファクタリングを利用する際には、買取上限額も重要なポイントとなります。買取上限額とは、ファクタリング会社が一度に買い取ることができる売掛金の最大金額を指します。この上限額は、企業によって異なるので事前に確認しておきましょう。
特に、売上が大きい企業や急成長中の企業は、買取上限額が高いファクタリング会社を選ぶことで必要な資金を早期に調達できる可能性が高まります。
また、買取上限額が低い場合、複数回に分けてファクタリングを行う必要が生じ、手間やコストが増える場合もあります。ファクタリング先を選ぶ際には、買取上限額をしっかりと確認し、自社のニーズに合ったサービスを選びましょう。
まとめ
ファクタリングは、売掛金を早期に資金化するための有効な手段です。ご紹介したように売却型や保証型などさまざまな種類があり、それぞれにメリットとデメリットが存在します。
ファクタリングを利用することで、資金繰りの改善や貸し倒れリスクの軽減が期待できますが、手数料や取引先への影響なども考慮する必要があります。ファクタリングを検討する際は、しっかりと情報を収集し、自社に最適な選択をすることを心がけましょう。
