突然の支払いが重なるなど、経営者にとって資金繰りが急務となる場面は少なくありません。そのようなときに頼りになるのが「ファクタリング」による資金調達です。
ファクタリングは未回収の売掛債権を最短即日で現金化でき、担保や保証人も不要な点が魅力です。本記事では、緊急時に利用できるファクタリングのメリットや、おすすめ企業の選び方をわかりやすく解説します。
資金繰り改善の対策方法とは
資金繰りの改善は、企業の健全な運営に欠かせない要素ですが、どのように対策をとればいいのでしょうか。本項では、その方法についてご紹介していきます。
資金繰り表の作成を行う
資金繰りを改善したい場合、まず大切なことは「資金繰り表」の作成です。資金繰り表は企業の現金の流れを可視化するためのツールであり、収入と支出の予測を行うことで資金の不足や余剰を把握することができます。
資金繰り表を作成する際には、まずは過去の実績を基にした収入と支出のデータを集めることが重要です。売上の予測や固定費・変動費の見積もりを行い、月ごとのキャッシュフローを計算します。
これにより将来的な資金の流れを予測し、資金不足が予想される時期を事前に把握することができます。
また、資金繰り表は定期的に見直すことが大切です。市場環境や経営状況の変化に応じて収入や支出の見込みが変わることがありますので、柔軟に対応できるようにしておく必要があります。
資金繰り表を活用することで経営者はより戦略的な資金管理が可能となり、急な支払いにも対応しやすくなります。
経費削減の取り組み
経費削減も資金繰り改善において非常に重要な取り組みです。企業が直面するさまざまな経費を見直すことで無駄を省き、資金の流れをスムーズにすることが可能になります。
まずは固定費と変動費を明確に分け、それぞれの項目を詳細に分析することから始めましょう。
固定費には家賃や人件費、光熱費などが含まれます。これらの費用は、契約内容や支出の見直しを行うことで削減できる可能性があります。
例えばオフィスの賃貸契約を見直したり、エネルギー効率の良い設備を導入したりすることで、長期的なコスト削減が期待できます。
変動費は材料費や広告費、外注費などが該当します。これらの費用は需要に応じて変動するため、必要に応じて見直しを行うことが重要です。
例えば仕入れ先の選定を見直したり、広告戦略を再考したりすることで無駄な支出を抑えられます。
また従業員の意識改革も重要です。経費削減の取り組みを全社的に進めるためには、従業員一人ひとりがコスト意識を持つことが必要です。
定期的な研修や情報共有を通じて、経費削減の重要性を理解してもらい、協力を得ることが成功の鍵となります。
借入金の金利や返済方法の再検討
資金繰りの改善には、借入金の金利や返済方法を見直すことも大切です。多くの企業が資金調達の手段として借入を利用していますが、金利や返済条件が企業のキャッシュフローに大きな影響を与えることがあるためです。
まずは現在の借入金の金利を確認し、他の金融機関と比較してみることをおすすめします。金利が高い場合は借り換えを検討することで、利息負担を軽減できる可能性が高まるでしょう。
また返済方法についても再検討が必要です。例えば、元利均等返済から元金均等返済に変更することで、初期の返済額を減少させることができ、資金繰りを楽にすることができます。
さらに返済期間の延長を交渉することで、月々の負担を軽減することも一つの手段です。
借入金の見直しは、単に金利や返済方法を変更するだけでなく、全体の資金計画を見直す良い機会でもあります。資金繰りの状況を把握し、必要に応じて専門家のアドバイスを受けることで、より良い選択ができるでしょう。
得意先の与信管理を行う
得意先の与信管理も資金繰りを改善するために非常に重要です。特に、売掛金の回収が遅れると、企業のキャッシュフローに大きな影響を及ぼすため、事前にリスクを把握し、適切な対策を講じることが求められます。
まず得意先の信用状況を定期的にチェックします。取引先の財務状況や業績、業界の動向などを分析して与信限度額を設定することで、過剰な売掛金の発生を防ぐことができるためです。
また新規取引先に対しては事前に信用調査を行い、リスクを最小限に抑えることを心がけましょう。
さらに与信管理の一環として、売掛金の回収プロセスを見直すことも効果的です。定期的な請求書の発行や支払い期限の明確化、さらには遅延時のフォローアップを行うことで、回収率を向上させることができます。
資金調達を行う
資金繰りが厳しい状況に直面した際は素早く効果的な資金調達が求められるものです。資金調達の方法は多岐にわたりますが、まずは自社の状況やニーズに合った手段を選ぶことが重要です。
おすすめなのは、ビジネスローンや手形割引、売掛債権担保融資、不動産担保ローンなどです。
また、ファクタリングもスピーディーな資金調達がかないます。これらの資金調達方法を検討し、自社の状況に最も適した手段を選ぶことで、資金繰りの改善を図ることができます。
過剰在庫を見直す
過剰在庫は資金繰りに大きな影響を与えます。商品が売れずに在庫として残ってしまうと、その分の資金が固定され、他の経営活動に回すことができなくなります。このため、定期的に在庫の状況を見直し、必要な在庫量を把握することが大切です。
まずは在庫の回転率を確認しましょう。在庫回転率が低い場合、商品が長期間売れ残っている可能性があります。このような商品は、値下げやプロモーションを行って早めに処分することを検討しましょう。
また売れ筋商品と不良在庫を明確に分けることで、今後の仕入れ戦略を見直す手助けにもなります。
さらに需要予測を行うことで、過剰在庫を未然に防ぐことができます。市場の動向や季節性を考慮し、適切なタイミングでの仕入れを心がけましょう。
過剰在庫の見直しは単に在庫を減らすだけでなく、経営全体の効率化にも寄与します。資金を有効に活用し、健全な経営を維持するために、定期的な在庫管理を行うことをおすすめします。
仮決算による中間申告を行う
企業は年度末に決算を行いますが、仮決算を利用することで年度の途中でも現状の財務状況を把握することができます。これにより、資金の流れを見直し、必要な対策を早期に講じることが可能になります。
仮決算を行う際には、売上や経費、利益などの主要な数値を集計し、現時点での業績を把握しましょう。この情報を基に、今後の資金繰りの見通しを立てることができ、必要に応じて資金調達の計画を立てることができます。
また仮決算を通じて、経営者は自社の強みや弱みを再確認できるため、経営戦略の見直しにもつながります。
さらに、中間申告を行うことで、税務上のメリットも享受できます。例えば、税金の納付額を事前に把握することで、資金繰りに与える影響を軽減することができます。
これにより急な支払いに対する不安を和らげ、経営の安定性を高めることができるのです。
おすすめの資金調達方法
ここでは、経営者が利用しやすいおすすめの資金調達方法を5つご紹介していきます。
これらの資金調達方法を理解し、自社の状況に合った選択をすることで、資金繰りの改善につなげることができるでしょう。
ビジネスローン
ビジネスローンは、急な支出や運転資金の不足に直面した際に、迅速に資金を調達できる点が大きな魅力です。ビジネスローンは銀行や信用金庫、消費者金融などさまざまな金融機関から提供されており、融資の条件や金利は機関によって異なります。
ビジネスローンの特徴としては、担保や保証人が不要な場合が多く、比較的簡単に申請できる点が挙げられます。また、融資額や返済期間も柔軟に設定できるため、企業のニーズに合わせた資金調達が可能です。
特に短期的な資金需要に応じた融資が多く、迅速な資金繰りを実現するための強力なツールとなります。
ただしビジネスローンを利用する際には、金利や返済条件をしっかりと確認することが重要です。高金利のローンを選んでしまうと返済負担が大きくなり、結果的に資金繰りが悪化する可能性もあります。
複数の金融機関からの条件を比較し、自社にとって最適な選択をすることが求められます。
手形割引
手形割引も企業が資金繰りを改善するための有効な手段の一つです。手形を持っている企業がその手形を金融機関に持ち込むと、手形の額面金額から一定の手数料を差し引いた金額を即座に受け取ることができます。
手形割引の大きなメリットは、売掛金の回収を待つことなく必要な資金を迅速に得られる点です。また、手形割引は担保を必要としないため、資産が少ない企業でも利用しやすいという特徴があります。
ただし手形の信用度や発行元の信用状況によっては、割引率が変動することがあるため、事前にしっかりとした与信管理が求められます。
手形割引を利用する際は、金融機関との信頼関係を築くことが重要です。信頼できる金融機関を選び、手形の発行元や取引先の信用状況を確認することで、よりスムーズな資金調達が実現するでしょう。
売掛債権担保融資
売掛債権担保融資は企業が保有する売掛金を担保にして資金を調達する方法です。この融資の大きな特徴は、売掛金がある限り安定した資金を得ることができる点です。
特に急な資金需要が発生した際に素早く対応できるため、多くの企業にとって有効な選択肢となるでしょう。
この融資のプロセスは比較的シンプルで、まずは売掛債権の内容を金融機関に提示し、評価を受けます。その後、評価額に基づいて融資が行われるため、企業の信用力に依存することなく資金を調達できるのが魅力です。
また売掛金が回収されると、融資の返済が自動的に行われるため、返済管理が容易になります。
ただし売掛債権担保融資には注意点もあります。売掛金の回収が遅れると資金繰りに影響を及ぼす可能性が出てきます。
また担保として提供する売掛債権の質や量によって融資額が変動するため、事前にしっかりとした計画を立てることが必要でしょう。
不動産担保ローン
不動産担保ローンは、企業や個人が所有する不動産を担保にして資金を調達する方法です。この融資は担保となる不動産の評価額に応じて融資額が決まるため、
比較的高額な資金を調達できます。また、金利も比較的低めに設定されることが多く、長期的な返済が可能なため、資金繰りにおいて有効な手段と言えるでしょう。
不動産担保ローンを利用する際には、まず自分の所有する不動産の評価を行う必要があります。評価額が高ければ高いほど融資額も増えるため、事前に不動産の市場価値を把握しておくことが重要です。
また融資を受ける際には、金融機関による審査が行われます。この審査では、担保となる不動産の状態や借入者の信用情報が重視されます。
さらに不動産担保ローンは資金使途が自由であるため、事業の運転資金や設備投資、さらには不動産の購入資金など、幅広い用途に利用できるのも魅力の一つです。
ただし担保として提供した不動産が返済できない場合には、金融機関に差し押さえられるリスクがあります。
ファクタリング
ファクタリングは企業が未回収の売掛債権を第三者に売却することで、スピーディーに資金を調達する方法です。この手法の最大の魅力は、資金化までのスピードと、担保や保証人が不要である点です。
特に急な支払いが発生した際や資金繰りが厳しい状況においては即日で現金を手に入れることができるため、多くの経営者にとって心強い選択肢となるでしょう。
ファクタリングには、主に「リコースファクタリング」と「ノンリコースファクタリング」の2種類があります。
リコースファクタリングは、売掛先が支払いを行わなかった場合、企業が債権を買い戻す必要があるため、リスクが伴います。
ノンリコースファクタリングは、売掛先が支払いを行わなかった場合でも企業が責任を負わないため、リスクを軽減できます。
またファクタリングは、資金調達の手段としてだけでなく、売掛金の管理や与信管理の強化にも役立ちます。売掛先の信用状況を把握することで、今後の取引におけるリスクを減少させることが可能です。
資金繰りを改善する時におすすめな融資
資金繰りの改善を図る際には、適切な融資を利用することが重要です。特に、急な支出や売上の減少に直面した場合、迅速に資金を調達できる融資先を見つけることが求められます。ここでは、資金繰り改善に役立つおすすめの融資先を5つ紹介します。
自治体の制度融資
自治体の制度融資は地域の中小企業や個人事業主を支援するために設けられた融資制度です。各自治体が独自に運営しており、地域経済の活性化を目的としています。
この制度の大きな特徴は低金利での融資が受けられることや返済条件が柔軟である点です。創業間もない企業や資金繰りに困っている事業者にとっては、非常に有用な選択肢となるでしょう。
制度融資の申請は、各自治体の商工会議所や産業振興課を通じて行います。申請に必要な書類や手続きは自治体によって異なるため、事前に確認しておきましょう。
また融資の審査基準も各自治体で異なるため、事業計画書や資金繰り表をしっかりと準備し、説得力のある申請を心がけてください。
さらに自治体の制度融資は、地域の特性に応じた支援が行われるため、特定の業種や事業内容に対して優遇措置が設けられている場合もあります。これにより、地域のニーズに合った資金調達が可能となり、事業の成長を促進する助けとなります。
日本政策金融公庫
日本政策金融公庫（JFC）は、中小企業や個人事業主に対して資金調達を支援するための公的な金融機関です。JFCは低金利での融資を提供しており、返済条件も融通が利きます。
JFCの融資には一般的な事業資金のほか、設備投資や運転資金、さらには新型コロナウイルスの影響を受けた企業向けの特別融資など、さまざまな種類があります。
また融資の申請手続きも比較的簡素化されており、必要書類を整えることでスムーズに進めることができます。
さらにJFCは地域密着型の支援を行っており、各地域の経済状況や業種に応じたアドバイスを提供しています。単なる資金提供にとどまらず、経営改善や事業拡大に向けたサポートも受けられる点が魅力です。
銀行
銀行からの融資は非常に一般的であり、多くの企業が利用している資金調達方法です。銀行は安定した資金源を提供する一方で、融資を受けるためには一定の条件を満たす必要があります。
まず事業計画書や財務諸表などの提出が求められ、これに基づいて審査が行われます。審査基準は銀行によって異なりますが、信用力や返済能力が重視されるため、しっかりと準備しましょう。
銀行融資のメリットは金利が比較的低く、長期的な資金調達が可能な点です。また、融資額も大きく設定されることが多いため、大規模な投資や運転資金の確保に適しています。
しかし、融資を受けるまでのプロセスが煩雑で時間がかかることはデメリットと言えるかもしれません。
銀行からの融資を検討する際には、事前に資金繰りの計画を立て、必要な書類を整えておきましょう。また、複数の銀行に相談し、条件を比較することでより良い条件での融資を受けることができるでしょう。
商工会議所
商工会議所は地域の中小企業や個人事業主を支援するための重要な機関です。資金繰りに悩む経営者にとって、商工会議所が提供する融資制度や相談サービスは非常に有益と言えます。
特に商工会議所が実施している制度融資は、低金利での借入が可能であり、資金調達の選択肢として検討する価値があります。
商工会議所では、経営に関するさまざまな相談を受け付けており、資金繰りの改善に向けたアドバイスを提供しています。
専門のスタッフが経営者の状況に応じた適切な資金調達方法を提案してくれるため、初めて融資を考える方でも安心して相談できます。
また商工会議所が主催するセミナーや勉強会に参加することで、資金繰りや経営改善に関する知識を深めることも可能です。
さらに、商工会議所は地域の金融機関との連携を強化しており、融資の際にはそのネットワークを活用することができます。これにより、よりスムーズに資金調達が行える可能性が高まります。
信用金庫
信用金庫は地域密着型の金融機関であり、中小企業や個人事業主にとって非常に利用しやすい融資先です。
信用金庫は地域経済の発展を目的として設立されているため、地元の企業や事業主に対して理解が深く、柔軟な対応をしてくれることが多いのが特徴です。
融資の際には事業計画や資金使途について丁寧にヒアリングを行い、経営状況をしっかりと把握した上で融資を検討してくれます。
そのため他の金融機関に比べて融資の承認が得やすい場合もあります。また、金利も比較的低めに設定されていることが多く、返済負担を軽減できる点も魅力です。
さらに、信用金庫は地域の経済活動を支えるため、さまざまな支援プログラムやセミナーを提供していることもあります。
これにより経営者は資金調達だけでなく、経営に関する知識やノウハウを得ることができ、事業の成長に繋がる可能性があります。
ただし信用金庫の融資には審査があり、一定の条件を満たす必要があります。特に、過去の返済履歴や信用情報が重視されるため、事前にしっかりと準備をしておきましょう。
まとめ
本記事では、資金繰り改善のための具体的な対策方法や、おすすめの資金調達法について詳しく解説しました。資金繰り表の作成や経費削減、借入金の見直しなど、基本的な対策を行うことで資金の流れを把握し、無駄を省くことが可能です。
また、ファクタリングやビジネスローンなどの資金調達方法を活用することで、急な資金需要にも柔軟に対応できるようになります。特にファクタリングは、未回収の売掛債権を即座に現金化できるため、急な支払いに困った際には非常に有効な手段です。
資金繰りの改善は一朝一夕には実現できませんが、日々の経営活動の中で意識的に取り組むことでより健全な経営基盤を築くことができます。ご紹介した内容を参考に、適切な対策を講じていきましょう。
