高額ファクタリングとは？売掛金の買取上限が高いおすすめファクタリング会社

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ファクタリングとは、企業が保有する「売掛債権（売掛金）」をファクタリング会社に売却し、手数料を差し引いた金額を、本来の入金日よりも早く受け取る資金調達方法です。

サービス名	特徴
QuQuMo（ククモ）	・審査通過率：98% / 手数料：1%～ ・審査：最短30分 / 入金：最短2時間 ・買取金額：制限なし / 利用対象：個人事業主 法人 ・必要書類：請求書 通帳コピー ※2点のみ QuQuMoのサービス詳細はこちら

利益とキャッシュフローが全く異なる概念であるという事実を無視した結果「黒字倒産」する企業も増加しています。

近年、日本国内におけるファクタリング市場は目覚ましい成長を遂げています。ファクタリングや融資の国際機関であるFCI（Factors Chain International）の調査によると、2021年時点で日本のファクタリング利用総額は約7.5兆円に達しており、その市場規模の大きさが示されています。さらに、市場調査会社のIMARC Groupは、日本市場が2025年から2033年にかけて年平均成長率（CAGR）7.26%で拡大し、2033年には3,617億米ドルに達すると予測しています。こうした成長の背景には、代替的な資金調達方法への関心の高まりや、後述する特定の業種が抱える構造的な資金繰り課題が存在します。

本記事では、ファクタリング会社220社以上、ファクタリング会社のクチコミ450件以上を保有する優良ファクタリング会社を探すためのクチコミ・比較サイト「ファクログ」がファクタリング取引の中でも高額なファクタリングに関する情報をご紹介します！

高額ファクタリングとは

高額ファクタリングの明確な定義は存在しませんが、一般的に中小企業では数百万円から1億円超の案件を指すことが多いとされています。当社調べでは、建設業の5,000万円、医療業の1,000万円、製造業の500万円といった大規模な取引が頻繁に行われています 。高額ファクタリングの利用は、特定の業種において特に顕著に見られます。これらの業種は、そのビジネスモデルや商慣習に起因する独自の資金繰り課題を抱えており、ファクタリングがその課題を解決するための最適な手段として位置づけられています。

売掛金の買取金額の上限なしや、数千万円～数億円など高額買い取りが可能なおすすめファクタリング会社をご紹介します！

高額ファクタリングが多い建設業のファクタリング利用状況

建設業は、ファクタリングの利用が最も多い業種の一つです。
この業界の資金繰りは、以下に示す複数の構造的課題によって厳しくなりやすい傾向にあります。

• 工期の長さと支払いサイトの長期化： 建設工事は大規模なプロジェクトが多く、工期が数か月から数年に及ぶことが一般的です。請け負った工事の代金は、建築物が完成した後に入金される商慣習が根強く、支払いサイトが60日から120日と長期化し、キャッシュフローが停滞しがちです。
• 資材費・外注費の先行支出： 大規模な案件ほど、工事着工前に多額の資材費や、下請け業者への前払い金が必要となります。売上が入金されるまでの間に、これらの多額の先行支出が発生するため、手元資金が枯渇し、経営を圧迫する状況が頻繁に生じます。

こうした状況において、ファクタリングは建設業の資金繰り問題を根本的に解決する手段となり得ます。長期の入金サイトを待つことなく、最短即日で運転資金を確保できるため、資材の仕入れや人件費、下請けへの支払いを円滑に行うことが可能です。さらに、建設業における高額な売掛債権は、大手ゼネコンや官公庁といった信用力の高い発注元から発生することが多く、この点がファクタリング会社にとってのリスクを大幅に低減させます。売掛先の信用力が重視されるファクタリングの審査基準から、建設業者は他の業種よりも有利な条件で高額債権を買い取ってもらいやすいという特徴があります。

高額ファクタリングの利用事例として、大型案件を受注した企業が、着手金が少なく困っていた際に顧問税理士の紹介で5,000万円の資金を調達した事例が報告されています。また、1億円の発注があった案件で、発注書の一部を早期資金化することで、手元資金がなくても高額な工事を受注できるようになった事例も存在します。これらの事例は、ファクタリングが単なる資金繰り改善策ではなく、企業の成長を加速させる戦略的なツールとして機能していることを示唆しています。

高額ファクタリングが多いIT・システム開発業のファクタリング利用状況

IT・システム開発業もまた、ファクタリングとの親和性が高い業種です。この業界は、特有の資金繰り課題を抱えています。

• 無形資産中心の事業構造： IT企業の多くは、知的財産やサービスといった無形資産が主体であり、担保となる有形資産が少ないという特徴があります。このため、不動産などを担保とする銀行融資の審査に通りにくいという課題を抱えています 。
• 入金サイクルの課題： 請負契約では、成果物の納品後に一括で報酬が支払われることが多く、プロジェクト完了までに数ヶ月を要する場合、その間の人件費やサーバー費用といった経費の支払いが先行します。これにより、売上が順調でも手元資金が不足するリスクが常に存在します。

こうしたIT業界の特性に対して、ファクタリングは極めて有効な解決策を提供します。担保が不要であるため、無形資産中心の事業構造でも資金調達が可能であり、また、銀行融資に比べて迅速な資金調達が可能であるため、急な開発需要や一時的な資金繰りの悩みに即応できます。さらに、ファクタリングの審査では、利用者の財務状況よりも売掛先の信用力が重視されるため、開業間もない企業や、ローンチの延期などで一時的に赤字に陥っている企業でも利用できる可能性があります。実際に、システム開発が完了しても入金が遅れるため現金が不足した企業が、融資審査に通らずに困っていた際にファクタリングで300万円の資金を調達した事例があります。

高額ファクタリングが多い製造業のファクタリング利用状況

製造業もまた、ファクタリングの重要な利用業種です。この業界の資金繰り課題は、主に以下の要因に起因します。

• 原材料価格の高騰と価格転嫁の困難さ： 世界的なインフレや為替変動の影響を受けやすく、原材料費やエネルギーコストが上昇しやすい状況にあります。しかし、取引先が企業であるため安易な値上げは難しく、結果として収益を圧迫し、資金繰りを悪化させる要因となります。
• 継続的な設備投資の必要性： 生産効率の維持・向上、新しい技術への対応には、継続的かつ多額の設備投資が不可欠です。
• 「黒字倒産」リスク： 受注が急増し売上が好調な時でも、原材料費や人件費の支払いが先行し、手元に現金がない「増加運転資金」の問題に直面することがあります。帳簿上は黒字でも、支払いが滞ることで倒産に追い込まれるリスクを抱えています。

ファクタリングは、こうした製造業の課題に対して迅速な資金供給を可能にします。急な原材料の高騰や設備故障など、予測不能な出費にも柔軟に対応でき、また、売掛金が入金される前に運転資金を確保することで、黒字倒産の回避にも貢献します 。実際、新型自動車部品の受注が急増し、原材料費の先行支払いに困っていた製造業者が、ファクタリングを利用して翌日には500万円の資金を調達し、無事に部品を製造・納品できたという事例があります。

高額ファクタリングが多い運送業のファクタリング利用状況

運送業もまた、ファクタリングと相性が良いとされています。その理由は、この業界特有のキャッシュフローの不安定さにあります。

• 変動の激しいコスト： 燃料費は為替相場によって大きく変動し、車両の維持費、人件費なども多額に発生します。これらのコストは先行して発生しますが、運送代金に転嫁することが難しい場合があります。
• 長期的な支払い慣行： 国土交通省の調査によると、運送業ではいまだに約束手形による後払いが根強く残っており、売掛金の回収までに60日以上かかるケースも少なくありません。
• 急な出費リスク： 交通事故や車両故障など、予測不能なトラブルが頻発し、多額の修理費用や賠償金が突発的に発生するリスクがあります。

こうした課題に対し、ファクタリングは売掛金の早期現金化を可能にすることで、燃料費や人件費といった先行支出に迅速に対応し、キャッシュフローを安定させます。また、事故や故障といった緊急時には、銀行融資や補助金よりもはるかに速いスピードで資金を調達できるため、事業運営の継続性を確保する上で極めて有効な手段となります。新規車両の購入資金として250万円をファクタリングで調達した事例も報告されており、運送業の特性に合致した活用法が確立されています。

参考：審査なしで利用できるカーリース会社はある？審査が不安でも通りやすくするためのポイントを紹介！｜カーリース JOBBY

なぜ高額の売掛金でファクタリング取引が選ばれるのか？

高額ファクタリングが特定の業種で広範に利用される背景には、銀行融資をはじめとする他の資金調達手段にはない、ファクタリング独自の優位性が存在します。

高額ファクタリングと銀行融資の比較

ファクタリングは、性質、審査基準、スピード、財務への影響といった複数の側面において、銀行融資とは異なる価値を提供します。

• 審査のスピードと柔軟性： 銀行融資が利用者の返済能力や財務状況、経営実績を厳格に審査するのに対し、ファクタリングの審査では、売却対象となる「売掛先の信用力」が最も重視されます。このため、利用企業が赤字経営であったり、創業間もない時期であっても、取引相手が信用力の高い大企業や官公庁であれば、審査を通過できる可能性が高まります。また、融資が書類準備から実行までに数週間から数ヶ月かかるのに対し、ファクタリングは最短即日での資金化が可能であり、緊急性の高い資金ニーズに迅速に対応できます。
• 財務戦略的価値： ファクタリングは売掛債権の売却であり、借入ではないため、バランスシート上の負債が増加しません。これは、将来的に銀行融資を申し込む際の審査に悪影響を及ぼすことなく、資金を確保できるという大きな利点をもたらします。

以下に、ファクタリングと銀行融資の主要な違いを比較します。

高額ファクタリング取引を可能にする条件と手数料構造の分析

高額なファクタリング取引が成立する最大の鍵は、売却対象となる売掛債権の「信用力」です。建設業やIT業における高額な取引は、その取引相手が大手企業や公的機関であることが多く、これらの売掛先の信用力の高さが、ファクタリング会社のリスク評価を大幅に下げ、高額案件の成立を可能にしています。売掛先の信用力が高いほど、ファクタリング会社は債権が確実に回収されると判断するため、手数料率を低く設定する傾向にあります。

ファクタリングの手数料構造は、主に取引形態によって大きく異なります。

• 2社間ファクタリング： 利用者とファクタリング会社の2者間で契約を締結する形式です。売掛先が取引に関与しないため、利用者からファクタリング会社への売掛金の送金が確実に行われるかというリスクが高まり、手数料も8%〜18%と高めに設定される傾向があります。
• 3社間ファクタリング： 利用者、ファクタリング会社、売掛先の3者間で契約を締結する形式です。売掛先が契約に加わり、ファクタリング会社に直接売掛金を支払うため、未回収リスクが低く、手数料は2%〜9%と低く抑えられます。

手数料以外にも、高額取引には債権譲渡登記費用（司法書士への報酬約5〜10万円）や事務手数料、印紙代などがかかる場合があり、これらの総コストも考慮に入れる必要があります。

高額ファクタリングの利用リスクと戦略的活用法

ファクタリングは強力な資金調達手段ですが、利用には潜在的なリスクと注意点が存在します。これらのリスクを理解し、計画的に活用することが健全な経営には不可欠です。

高額ファクタリングの潜在的なリスクの特定と分析

• 高コストによる資金繰り悪化： ファクタリングは、銀行融資と比べて手数料が高い傾向にあります。安易に繰り返し利用すると、売掛金の満額を受け取れず、手元に入る金額が減少するため、かえって資金繰りを悪化させるリスクがあります。
• 取引先との関係悪化： 3社間ファクタリングは、売掛先に資金繰りの状況を知らせる必要があり、「経営が厳しいのでは」というネガティブな印象を与え、今後の取引に影響を及ぼす可能性があります。
• 悪徳業者の存在： ファクタリング業界は法的整備が十分ではないため、高額な手数料を請求したり、実質的な高利貸し（偽装ファクタリング）を行う悪徳業者が存在します。悪徳業者は、対面面談を拒否したり、見積書や契約書の内容が不明瞭であったり、「審査なし」を謳ったりする特徴があるため、注意が必要です。契約書が「売買契約書」ではなく「金銭消費貸借契約書」になっていないかを確認することが重要です。

健全な経営のためのファクタリング活用戦略

高額ファクタリングは、資金繰りが厳しくなってから利用する「緊急手段」という側面だけでなく、事業成長を加速させる「戦略的ツール」として捉えるべきです。特に、成長の過程で大型案件を受注し、多額の先行投資が必要となる建設業や製造業などでは、ファクタリングを計画的に利用することで、成長機会を逃さずに事業を拡大できます。また、ファクタリングを唯一の資金調達手段に依存するのではなく、複数の方法を組み合わせるハイブリッドな戦略が有効です。例えば、長期的な設備投資や事業拡大には低金利の銀行融資を検討し、急な資金ニーズには迅速なファクタリングを利用するといった使い分けが考えられます。さらに、返済不要な補助金や、建設業向けの公的な出来高融資制度など、様々な支援制度を併用することも、コストを抑えながら資金を確保する上で重要です。

総括

高額ファクタリングは、建設業、IT・システム開発業、製造業、運送業といった、独自の資金繰り課題を抱える主要な産業において、不可欠な資金調達手段として定着しています。その最大の魅力は、銀行融資が重視する利用者の財務状況ではなく、売掛先の信用力を評価することで、迅速かつ柔軟な資金調達を可能にする点にあります。特に、高額取引においては、売掛先の信用力の高さが、有利な条件での契約成立を後押しする重要な要因となっています。

将来予測

今後、日本のファクタリング市場はさらなる拡大が予測されます。その背景には、以下のような複数の要因が絡み合っています。

• マクロ経済的要因： インフレによる生産コストの上昇や、新型コロナウイルス感染症関連のゼロゼロ融資返済開始に伴う中小企業の資金繰り悪化が、代替的な資金調達手段への需要を押し上げています。
• 政府の推奨と法整備： 経済産業省がファクタリングを推奨し、紙手形の廃止や民法改正による債権譲渡特約の無効化など、ファクタリングを促進する法的な動きが進んでいます。これにより、今までファクタリングを利用できなかった事業者も、より円滑にサービスを利用できるようになっています。

IT化とサービスの専門性向上： オンライン完結型のサービスの普及や、AIを活用した審査の効率化により、手続きの利便性がさらに高まることが予想されます。今後は、特定の業種に特化した専門的なサービスや、顧客の状況に合わせた高付加価値な金融商品がさらに登場し、ファクタリングが日本の経済基盤を支える重要な金融インフラとなる可能性が高いと結論付けられます。